Online клуб

Срд, 15 Авг 2018

Расчет экономических показателей (бизнес-план) рыбохозяйственной деятельности

Планируемое рабочее расписание

В силу специфичности выращивания товарной рыбы рационально за каждым водоемом закрепить ответственное лицо (рыбовод-охранник) в обязанности которого будет входить не только охрана рыбных запасов, по и проведение некоторых рыбоводных работ, а также контроль за состоянием гидротехнических сооружений. Примерное штатное расписание при организации рыбохозяйственной деятельности на прудах СПК "Красный Октябрь" будет представлено одним главным специалистом и шестью рыбоводами-охранниками. При этом нужно учитывать сезонный характер занятости. Рабочее расписание будет выражаться следующими показателями:

Режим работы

1 смена

Продолжительность рабочего дня

7 час.

для рыбоводов-охранников

ненормированный

Продолжительность рабочей недели

6 дней

Количество рабочих дней в году:

 

для рыбоводов-охранников

175 дней

для главного специалиста

264 дней

 

Предполагаемый объем получения продукции

Естественная рыбопродуктивность водоемов области составляет от 70 до 300 кг/га. Для более эффективного рыборазведения предполагается производить кормление рыбы, что позволит повысить рыбопродуктивность одного гектара площади водоема. Так двукратная норма посадки на каждый гектар водного зеркала прудов CIIK "Красный Октябрь" (суммарно 57,9 га прудов) потребует 2-х тонн или около 70 тыс. шт. годовиков карпа. При этом осенью реально получить 75 % выход поголовья с общей продуктивностью порядка 20 г рыбы при проведении подкормки зернопродуктами.

Необходимое оборудование и материалы

Для проведения рыбоводческих мероприятий и соблюдения технологии разведения необходимы:

-сетевые орудия лова: бредень - 2,5 тыс. руб.

невод -10 тыс. руб.

-плавсредство - лодка резиновая .3 тыс. руб;

-транспортное средство- 60 тыс. руб.

Для анализа некоторых гидрохимических показателей и кормовой базы водоемов могут потребоваться соответствующие приборы и реактивы, которые могут быть изготовлены на предприятии или приобретены.

Ресурсное обеспечение

Основной статьей затрат (60%) на выращивание рыбы будут корма. Всего за летний период потребуется около 75 тонн зернопродуктов (дробленая зерносмесь и зерноотходы).

Зарыбление прудов планируется производить годовиком карпа. При этом на 57,9 га прудов потребуется порядка 70 тыс. шт. или 2 тонны рыбопосадочного материала, приобрести который возможно в ООО "Рыбоводное хозяйство "Филипповка" (как за наличный расчет, так и по бартерной схеме) или по линии Ассоциации "Росрыбхоз" (г. Москва) в рамках Федеральной программы "Аквакультура России 2000-2005".

Себестоимость производства продукции

Материалы

Стоимость 1 кг. руб.

Необходимо на сезон

Затраты та се ки руб.

Рыбопосадочный материал

60,0

2000 кг (70 тыс. шт.)

120 000

Корма

4,0

75 000 кг

301 000

 

Затраты на электроэнергию

Можно предусмотреть освещение площади прудов с целью облегчить охрану рыбы от хищений. В данных расчетах как статья затрат не учитывается.

Для организации рыборазведения в СПК "Красный Октябрь" планируется занять 7 человек (6 рыбоводов-охранников и один главный специалист). При этом, годовую занятость будет иметь лишь главный специалист.

Заработная плата

 

В месяц: 1 чел. х 1500 руб.

= 1500 руб.

6 чел. х 500 руб.

= 3000 руб.

Начисления на з/плату

= 1732,5 руб.

ИТОГО в месяц

= 6232,5 руб.

За год

= 54 015 руб.

 

Транспортные расходы

По данной статье затраты связаны с доставкой посадочного материала, кормов и отловленной продукции к местам назначения. Будут производиться транспортные расходы и па командировки специалистов.

ИТОГО в месяц

= 850 руб.

за год

= 5950 руб.

СЕБЕСТОИМОСТЬ продукции

= 496 465 руб.

1 килограмма

= 22, 37 руб.

 

Маркетинг предприятия

Анализ рынка рыбной продукции Кировской области свидетельствует, что цены на пресноводную свежемороженую рыбу составляют порядка 30 руб/кг. Следует отметить, что привозная рыбы (из других регионов России) будет уступать свежей рыбе по качеству. Это можно использовать при завоевании рынка сбыта при расчете на более высокие цены реализации (такая тактика успешно используется при реализации своей рыбной продукции рыбхозом "Филипповка").

Реализацию рыбной продукции можно организовать по следующим каналам:

через имеющиеся торговые предприятия;

под заработную плату работникам СПК;

на договорной основе через Куменское РАЙПО.

Финансовые показатели

Бюджет по прибыли

Показатели

Всего, руб.

Объем производства

645 000

Прямые издержки

421 000

Калиной доход

224 000

Косвенные издержки:

 

 

Зарплата+начисления

54 015

 

Транспорт

59 50

 

ВСЕГО

59 965

Валовая прибыль

164 015

 

НДС

32 807

 

Налог на прибыль

-

 

ВСЕГО

32 807

Нераспределенная прибыль

131 228

РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ

26%

 

Финансовый план:

Показатели

Всего, руб.

Выручка от реализации

645 000

Другие поступлении

5 000

ИТОГО приход

650 000

Платежи на сторону:

 

 

Поставщикам РПМ

120 000

 

Корма (зернопродукты)

301 000

 

Зарплата

54 015

Налоги и НДС

32 807

ИТОГО расход

507 822

БАЛАНС платежей

+142 178

Другие статьи раздела

О нас

Пожелания и советы отправляйте на нашу почту. Мы учтем все ваши пожелания!

Интересные ссылки